二手房卖房应该交哪些税费_二手房卖出要交多少税

2024-12-26 14:09:23

1.二手房交易税率多少，谁交税

2.二手房转让要交哪些税费

3.房产证不满两年卖掉要交多少税

法律分析：二手房买卖所缴税种：

1.契税

（1）对个人购买家庭唯一住房面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税，面积为90平方米以上的，减按1.5%的税率征收契税;

（2）对个人购买家庭第二套改善性住房面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税;面积为90平方米以上的，减按2%的税率征收契税;

2.营业税

个人将购买不足2年的住房对外销售的，全额征收营业税;个人将购买2年以上(含2年)的住房对外销售的，免征营业税。

3.个人所得税

按交易差额的20%征收(相当高的税率)，卖方缴纳。满五唯一的住宅免征，所谓满五唯一就是满五年而且这个房子是卖方按家庭为单位的唯一住房，这两个条件有一个不满足就得征收。

4.印花税

买卖双方按交易总额各交0.05%，普通住宅免征。

5.土地增值税

卖方按交易总额1%缴纳，普通住宅免征，非普通住宅满2年免征。

其他的还有些城建税、教育附加税、地方附加税等等因各地政策略有不同。

法律依据：《中华人民共和国城市房地产管理法》第三十九条以出让方式取得土地使用权的，转让房地产时，应当符合下列条件：

（一）按照出让合同约定已经支付全部土地使用权出让金，并取得土地使用权证书；

（二）按照出让合同约定进行投资开发，属于房屋建设工程的，完成开发投资总额的百分之二十五以上，属于成片开发土地的，形成工业用地或者其他建设用地条件。

转让房地产时房屋已经建成的，还应当持有房屋所有权证书。

二手房交易税率多少，谁交税

二手房交易税费买房：契税：房款的1.5%、交易费：3元/平方米、权属登记费及取证费(200内)、测绘费：按各区具体规定。

二手房交易税费卖方：个人所得税：房产交易盈利部分的20%或者房款的1%、交易费：3元/平方米、营业税：差价乘以5.5%等。

1、契税;90平方米以下第一次购房的按1%缴纳;90—140平方米按房价1.5%缴纳;140平方米以上按房价3%缴纳(买方承担)。

2、营业税：房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价5.5%缴纳。(卖房人承担)。

3、土地增值税;房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价1%缴纳。(卖房人承担)。

4、所得税：房屋产权取得满五年的免征，未超过五年的按房价1%或房屋原值—房屋现值差额20%缴纳。(房屋原值一般按上道契税完税额计算)。(卖房人承担)。

5、房屋交易手续费;按房屋建筑面积6元/平方米交纳(买卖双方各承担一半)。

6、房屋产权登记费：80.00元。(买方承担)。

7、房屋评估费;按评估额0.5%缴纳。

二手房交易注意事项

1、房屋产权是否明晰：有些房屋有好多个共有人，如有继承人共有的、有家庭共有的、还有夫妻共有的，对此买受人应当和全部共有人签订房屋买卖合同。如果只是部分共有人擅自处分共有财产，买受人与其签订的买卖合同未在其他共有人同意的情况下一般是无效的。

2、交易房屋是否在租：有些二手房在转让时，存在物上负担，即还被别人租赁。如果买受人只看房产证，只注重过户手续,而不注意是否存在租赁时，买受人极有可能得到一个不能及时入住的或使用的房产。因为我国包括大部分国家均认可“买卖不破租赁”，也就是说房屋买卖合同不能对抗在先成立的租赁合同。

3、市政规划是否影响：有些房主出售二手房可能是已了解该房屋在5到10年左右要面临拆迁，或者房屋要建高层住宅，可能影响光、价格等市政规划情况，才急于出售，作为买受人在购买时应全面了解详细情况。

二手房转让要交哪些税费

二手房交易需要缴纳契税和个人所得税，契税税率为1%-3%，个人所得税税率为20%。具体是卖方缴纳契税，买方缴纳个人所得税。

对于二手房交易，涉及到的主要税费包括契税和个人所得税。契税是指土地房屋交易契约签订时，购买方应当向国家支付的税款。按照国家相关税收政策规定，契税税率为1%-3%不等，具体税率根据房屋交易价格和位置而定。在二手房买卖中，契税归卖方缴纳。另外，对于卖方来说，也需要缴纳个人所得税。依照个税法规定，卖方需要将实际收入减去房屋原值、装修费用、中介费用等相关成本后，再计算纳税额度。个人所得税税率为20%，在房屋成交后20日内，卖方需要向税务机关申报并缴纳个人所得税。需要注意的是，如果卖方在卖出房屋收益后两年内再次购买房屋，则可以享受免征个人所得税的政策。

如果二手房交易价格非常低，是否也需要缴纳税金？是的，在二手房交易中，无论房屋成交价格高低，都需要缴纳相关的税费。契税的税率是根据交易价格而定的，即使交易价格非常低，也需要按照规定缴纳相应的契税。

在二手房买卖过程中，契税和个人所得税是必须缴纳的税费，需要注意各自的税率和缴纳方式。卖方需要缴纳契税，买方需要缴纳个人所得税，税率和具体金额要根据当地政策和规定来定。在进行二手房交易时，双方需要了解相关税收政策和法规，确保缴税义务得到履行。

法律依据：

《中华人民共和国契税法》第六条有下列情形之一的，免征契税：

（一）国家机关、事业单位、社会团体、军事单位承受土地、房屋权属用于办公、教学、医疗、科研、军事设施；

（二）非营利性的学校、医疗机构、社会机构承受土地、房屋权属用于办公、教学、医疗、科研、养老、救助；

（三）承受荒山、荒地、荒滩土地使用权用于农、林、牧、渔业生产；

（四）婚姻关系存续期间夫妻之间变更土地、房屋权属；

（五）法定继承人通过继承承受土地、房屋权属；

（六）依照法律规定应当予以免税的外国驻华使馆、领事馆和国际组织驻华代表机构承受土地、房屋权属。

房产证不满两年卖掉要交多少税

二手房转让需要交以下这些税费：

1、服务费；

2、登记费。普通二手房是每套80元，非普通二手住宅按评估值的百分之零点四收取；

3、土地收益金。房改房、经济适用房、安居工程房买卖过户时收取，按成交价的百分之二征收；

4、核档费。费用金额是每宗50元；

5、契税；

6、印花税。税率是万分之一；

7、营业税；如果所售房产是非住宅类如商铺、写字间或厂房等则不论证是否过5年都需要全额征收营业税。

8、个人所得税；

9、评估费。

法律依据

《中华人民共和国民法典》第二百二十一条当事人签订买卖房屋的协议或者签订其他不动产物权的协议，为保障将来实现物权，按照约定可以向登记机构申请预告登记。预告登记后，未经预告登记的权利人同意，处分该不动产的，不发生物权效力。

预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起九十日内未申请登记的，预告登记失效。《中华人民共和国契税法》第二条本法所称转移土地、房屋权属，是指下列行为：

（一）土地使用权出让；

（二）土地使用权转让，包括出售、赠与、互换；

（三）房屋买卖、赠与、互换。

前款第二项土地使用权转让，不包括土地承包经营权和土地经营权的转移。

以作价投资（入股）、偿还债务、划转、奖励等方式转移土地、房屋权属的，应当依照本法规定征收契税。《中华人民共和国个人所得税》第二条　下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：

（一）工资、薪金所得；

（二）劳务报酬所得；

（三）稿酬所得；

（四）特许权使用费所得；

（五）经营所得；

（六）利息、股息、红利所得；

（七）财产租赁所得；

（八）财产转让所得；

（九）偶然所得。

居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

房产证不满两年卖掉要交的税包括：

1、个税；个税也就是个人所得税，税率为1%或20%，计税价为房屋总价或房屋差价，当房东无法提供房屋购买价的时候，个税税率为1%，计税价为房屋总价，此时的个税=房屋卖价*1%；当房东可以提供房屋购房买的时候，个税税率为20%，计税价为房屋差价，此时的个税=（房屋卖价-房东买价）*20%。个税是可以免交的，当房子已经满5年且是房东家庭唯一住房的，免交个税；不满五年或者不是房东家庭唯一的，个税都不能免交。

2、增值税；

增值税是在二手房交易中比较重的一个税种了，一般情况下，对于购房者来说不能免交增值税的房子都不建议购买，而对于房东来说不能免交增值税的房子都是相对比较难以成交的。增值税的税率为5.6%，计税价为房屋总价，也就是增值税=房屋卖价*5.6%。当房子满2年时免征增值税。

3、缴纳印花税，印花税的税率为0.05%，通过买卖进行过户的房子免征印花税，通过赠与过户等方式的，需要正常交印花税。

4、缴纳土地增值税；土地增值税是按照转让所过程中所取得收入减去扣除项目金额后按一定比例来征收，分为四级，即增值额超过扣除项目金额50%内部分税率为30%，50%-100%部分税率为40% ，100%-200%部分税率为50%，200%以上部分税率为60%。

5、缴纳城市维护建设税；又称城建税，是以纳税人实际缴纳的增值税、消费税税额为计税依据，依法计征的一种税

6、房产证贴花费需要交纳5元。

不满二的房子税费计算：

1、契税：首次购买面积在90平方米以下的房屋需缴纳1%，面积在90平方米以上（含90平方米）及144平方米以下的房屋需缴纳1.5%，非首套房或购买面积在144平方米以上的房屋需缴纳3%。

2、营业税：房产证未满二年的，按5.5%计征。

3、个人所得税：购房未满两年，按1%或20%的差额缴纳。

综上所述，除了个税外，其他的税费都与房屋套数无关。而在实际生活的二手房交易中，一般只有土地出让金和房屋差价是由卖家来承担的，其他税费一般都会转嫁到购房者身上。

法律依据：